La DeclaraciĆ³n de Impuestos Para Inmigrantes
Una vez mĆ”s, ha llegado el tiempo de empezar los preparativos para la presentaciĆ³n de declaraciones de impuestos como lo requiere la ley de los EE.UU.. Los inmigrantes, tanto legales como indocumentados, enfrentan una gran cantidad de formularios, preguntas y respuestas que, en la mayorĆa de los casos, son nuevas para ellos. TambiĆ©n son mĆ”s vulnerables a los fraudes, estafas y la desinformaciĆ³n que puede afectar su estatus legal en los EE.UU. o su capacidad de obtener un estatus legal en el futuro, aun si el problema no era su culpa. A continuaciĆ³n he recopilado informaciĆ³n importante que todos los inmigrantes deben saber cuĆ”ndo presentan sus declaraciones de impuestos para ayudar a evitar problemas, fraude y estafas.
ĀæEs cierto que los inmigrantes indocumentados tienen que pagar impuestos por sus ingresos en los Estados Unidos?
SĆ. Toda persona que trabaja en los EE.UU. tiene que pagar impuestos por su ingreso. Es un delito trabaja en los EE.UU. y no pagar impuestos. La persona que trabaja en los Ā EE.UU. Ā debe pagar impuestos sobre cualquier tipo de trabajo o empleo que produce ingreso. Esto aplica aun si la persona que trabajo no estĆ” legalmente en los EE.UU.
ĀæPor quĆ© debo presentar una declaraciĆ³n de impuestos?
- Es la ley.Ā Declarar impuestos es necesario si usted trabaja en los EE.UU.Ā Ā Cualquier persona que trabaja en los EE.UU. y no declara su ingreso esta violando la ley.
- El no declarar su ingreso podrĆa resultar en tener que pagar dinero adicional en penalidades o intereses cuando las autoridades del tesoro de los EE.UU. (el IRS) se den cuenta de que falta la declaraciĆ³n de impuestos en su caso.
- Existe la posibilidad de que usted pagĆ³ de mĆ”s en sus impuestos de lo que debĆa y tiene derecho a un reembolso que no podrĆa obtener si no presenta sus declaraciones de impuestos.
- Cuando presenta la declaraciĆ³n de impuestos, usted puede ser elegible para que le devuelvan los impuestos que fueron retenidos de su cheque de pago.
- Declarar impuestos puede ayudar con un caso de inmigraciĆ³n. Evidencia de las declaraciĆ³n de impuestos sirve para comprobar de que usted es una persona de buen carĆ”cter moral. Mostrando un buen carĆ”cter moral es importante para obtener algunos beneficios de inmigraciĆ³n y para hacerse ciudadano de los EE.UU. .
ĀæDebo reportar mis ingresos si usaba datos falsos para conseguir trabajo?
SĆ. Aunque el uso de informaciĆ³n falsa para conseguir trabajo es ilegal, bajo la ley no hay diferencia entre el ingreso legal o ilegal. Ingreso ilegal sigue siendo ingreso que debe ser declarado. Con muy pocas excepciones (por ejemplo, robo de identidad), usted no va a ser investigado por crĆmenes o entregado a InmigraciĆ³n porque usted pagĆ³ impuestos sobre ingresos ilegales.
ĀæCĆ³mo es que presento mis declaraciones de impuestosĀ en los Estados Unidos?
- Ciudadanos estadounidenses y residentes legalmente admitidos pueden presentar una declaraciĆ³n de impuestos usando su nĆŗmero de Seguro Social (“SSN”).
- Muchos inmigrantes indocumentados no pueden obtener un nĆŗmero de Seguro Social. Los inmigrantes indocumentados pueden presentar una declaraciĆ³n de impuesto usando un NĆŗmero de IdentificaciĆ³n Personal del Contribuyente(“ITIN”).
- Para obtener informaciĆ³n detallada sobre cĆ³mo conseguir y usar un ITIN para presentar una declaraciĆ³n de impuestos, consulte:
ĀæQuĆ© es un NĆŗmero de IdentificaciĆ³n Individual del Contribuyente?
Un ITIN es un nĆŗmero otorgado por el IRS a las personas que no pueden obtener un nĆŗmero de seguro social y estĆ”n obligados presentar declaraciones de impuestos anual. Los ITIN se utilizan solamente para el proceso de las declaraciĆ³n de impuestos y no tienen otro propĆ³sito. Se de para que se puedaĀ cumplir con las leyes tributarias de los EE. UU.
ĀæCĆ³mo puedo obtener un ITIN?
Para obtener un ITIN usted debe llenar un Formulario W – 7, Solicitud de NĆŗmero de IdentificaciĆ³n Personal del Contribuyente del IRS.
Usted tendrĆ” que incluir los documentos que acrediten su identidad y su condiciĆ³n de extranjero. Su declaraciĆ³n de impuestos federal tambiĆ©n debe adjuntarse a la solicitud.
ĀæQuĆ© tipos de documentos se puede usar para demostrar mi identidad al solicitar un ITIN?
Formas de identificaciĆ³n aceptadas para la solicitud de un ITIN incluyen:
- Pasaporte
- Documento nacional de identidad (debe ser vigente y mostrar una foto, nombre, direcciĆ³n, fecha de nacimiento y fecha de vencimiento.)
- Una licencia de conducir de los EE.UU.
- Acta de nacimiento civil (se requiere para dependientes menores de 18 aƱos de edad.)
- Una licencia de conducir extranjera.
- Tarjeta de identificaciĆ³n de cualquier Estado de los EE.UU..
- Tarjeta de registro de votante de Relaciones Exteriores.
- Tarjeta de identificaciĆ³n militar de EE.UU.
- Tarjeta de identificaciĆ³n militar al exterior.
- Visa emitida por el Departamento de Estado de EE.UU.
- IdentificaciĆ³n con foto, del Departamento deĀ CiudadanĆa y Servicios de InmigraciĆ³n de los EE.UU. (USCIS)
- Los registros mƩdicos (para dependientes solamente; menores de 14 aƱos, menores de 18 aƱos si son estudiantes)
- Los registros escolares (dependientes solamente; menores de 14 aƱos , menores de 18 aƱos si son estudiantes)
ĀæCuĆ”ndo debo solicitar un ITIN?
Debe de solicitar un ITIN enseguida que estĆ© listo para presentar su declaraciĆ³n de impuestos federales.Ā Usted puede solicitar un ITIN en cualquier tiempo durante el aƱo, pero se debe aplicar antes del 15 de abril para evitar multas e intereses sobre el impuesto del ingreso.
ĀæCuĆ”nto se demora recibir mi ITIN despuĆ©s de aplicar?
Si la solicitud para un ITIN es aprobada, usted recibirĆ” su ITIN en aproximadamente 6 semanas a partir de la fecha de su solicitud. Si no la recibe dentro de 6 semanas, llame al IRS para informaciĆ³n sobre el estado de su solicitud.
ĀæCĆ³mo puedo obtener ayuda para solicitar un ITIN?
- Usted puede llamar a la lĆnea gratuita del IRS al 1-800-829-1040 para obtener informaciĆ³n sobre lo que se requiere para un ITIN asĆ como ayuda para presentar su declaraciĆ³n de impuestos.
- Usted puede visitar uno de los Centros de Asistencia al Contribuyente del IRS ubicados en todo los EE.UU. que prestan personalmente ayuda a los solicitantes.
- Puede reunirse con un agente para la aceptaciĆ³n de solicitud de ITIN. Un agente de la aceptaciĆ³n ITIN es una persona o empresa que estĆ” aprobado por el IRS para proporcionar ayuda con la solicitud del ITIN. Se revisarĆ” su solicitud y documentos, completar un certificado de exactitud, y seĀ enviaraĀ su solicitud y declaraciĆ³n de impuestos al IRSĀ para su procesamiento. Para una lista de agentes de aceptaciĆ³n, vaya al Programa de Agente de AceptaciĆ³n.
SerĆ” afectado mi estado de inmigraciĆ³n si solicito un ITIN?
No. El solicitar un ITIN no afecta su estatus migratorio de cualquier manera.Ā El IRS no denuncia a nadie a las autoridades de inmigraciĆ³n por solicitar un ITIN si esta ilegal en los EE.UU. El gobierno quiere que usted pague sus impuestos y no le castigarĆ” por tratar de obtener un ITIN.
ĀæTengo el derecho a trabajar en los Estados Unidos si tengo un ITIN?
No. Un ITIN no es un nĆŗmero de Seguro Social y no se puede utilizar para conseguir trabajo en los EE.UU. Sola para presentar una declaraciĆ³n de impuestosĀ aun si el ingreso se hizo sin un permiso de trabajo.
ĀæSoy elegible para el CrĆ©dito por Impuesto Federal si tengo un ITIN?
No. Si se utiliza un ITIN para presentar su declaraciĆ³n de impuestos, usted no es elegible para el CrĆ©dito por Ingreso Federal (“EITC”) . Para reclamar el EITC , usted tiene que ser ciudadano o residente legal de los EE.UU.
Si tengo un ITIN soy elegible para el CrƩdito de Impuestos por Hijos?
Para calificar para el crƩdito de impuestos por hijos, su hijo tiene que ser un ciudadano de los EE.UU. o un residente permanente de los EE.UU..
ĀæQue Planilla o Formulario DeboĀ Usar Para Presentar mis Impuestos?
Si usted es un extranjero residente:
- El Formulario 1040-EZ es el formulario mas fĆ”cil de usar. Se puede usar si no tiene dependientes o tienes un ingreso consistiendo de sĆ³lo sueldos, desempleo o interĆ©s:
- El FormularioĀ 1040 es la forma para usar si usted tiene dependientes u otro ingreso que no se puede reportar en la forma 1040-EZ
ĀæCuĆ”l Es el Estado Civil Que Yo Puedo Usar en mis Declaraciones de Impuestos?
Los inmigrantes siempre se usan las mismas reglas que aplican a los ciudadanos de los Estados Unidos.
Una de las siguientes categorĆas se puede escoger para su declaraciĆ³n de impuestos:
- Casado presentando conjuntamente (Married Filing Jointly):Ā
- si ustedĀ y su esposo(a) ambos fueron extranjeros residentes por todo el aƱo fiscal; o
- a veces puede elegir tratar a su esposo(a) como residente permanente por todo el aƱo fiscal. Ciertas condiciones aplican
- Viudo (Widowed) que califica si:
- Su esposo(a) muriĆ³ en el aƱo fiscal y tiene que haber sido un extranjero residente tambiĆ©n; y
- usted no se ha vuelto a casar; y
- tiene un hijo dependiente viviendo con usted
- Cabeza de familia (Head of Household): (NOTA: Esta es laĀ categorĆaĀ donde se ve mas fraude y estafa.)Ā
- no estĆ” casado o no se le considera casado en el ultimo dĆa del aƱo; o
- su esposo(a) es un extranjero que no es residente que no ha elegido ser tratado como un extranjero residente; y
- usted paga mƔs de la mitad de los costos para mantener una casa para usted y una persona que califica, usualmente un niƱo que vive con usted, [un esposo(a) que ha elegido NO ser tratado como un extranjero residente NO es una persona que califica.];
- fue un extranjero residente por todo el aƱo fiscal.
- si estas casado/a tienes que haber estado separado de su esposo/durante los Ćŗltimos seis meses del aƱo.
ĀæQuiĆ©n califica como dependiente?
Hay algunos personas que no viven en los EE.UU. puede calificar como dependiente y ser reclamado en su declaraciĆ³n de impuestos si usted proporciona mĆ”s del 50% de su apoyo financiero.
Para ser reclamados en su declaraciĆ³n de impuesto, cada dependiente debe tener su propio nĆŗmero de Seguro Social o ITIN. (Sin estos numero, no se pueden reclamar en su declaraciĆ³n de impuestos.
Las personas que usted puede reclamar como dependientes incluyen:
- Hijo o hija
- Nieto o nieta
- Bisnieto o bisnieta
- Hijastro o hijastra
- Hijo adoptivo
- Hermano o hermana
- Medio hermano o media hermana
- Hermanastro o hermanastra
- Madre, padre , abuelo o bisabuelo
- La madrastra o padrastro
- Sobrino o sobrina
- TĆa o tĆo
- YernoĀ o Nuera
- CuƱadoĀ yĀ CuƱada
- Suegro yĀ Suegra
- Hijo de crianza que fue puesto bajo su custodia por orden judicial o por una agencia gubernamental autorizada
ĀæQuiĆ©n califica como cĆ³nyuge?
Para propĆ³sitos de impuestos federales, el matrimonio significa una uniĆ³n legal entre dos personas.Ā Los EE.UU. reconoce los matrimonios fuera de los EE.UU. con la evidencia de un certificado de matrimonio. Si se casĆ³ fuera de los EE.UU. tendrĆ” que tener su certificado de matrimonio extranjero como prueba de su matrimonio con el fin de reclamar un cĆ³nyuge como un dependiente calificado en su declaraciĆ³n de impuestos.
ĀæQuiĆ©n califica como un niƱo?
Para calificar como un niƱo con fines de impuestos federales, todo lo siguiente debe ser cierto:
RelaciĆ³n: La persona debe ser:
- su hijo, hija, hijastro, hijo de crianza o un descendiente (por ejemplo, su nieto) de cualquiera de ellos, o
- su hermano, hermana, medio hermano, media hermana, hermanastro, hermanastra o un descendiente (por ejemplo, su sobrina o sobrino) o cualquiera de ellos;
Edad: La persona debe ser:
- menor de 19 aƱos al final del aƱo y mĆ”s joven que usted (o su cĆ³nyuge si presentan una declaraciĆ³n conjunta),
- un estudiante de tiempo completo menor de 24 aƱos al final del aƱo y mĆ”s joven que usted (o su cĆ³nyuge si presentan una declaraciĆ³n conjunta), o
- permanente y totalmente discapacitado en cualquier momento durante el aƱo, independientemente de la edad;
Residencia: La persona debe haber vivido con usted por mƔs de la mitad del aƱo. Hay excepciones para ausencias temporales, los niƱos que nacieron o murieron durante el aƱo, secuestrado hijos y los hijos de padres divorciados o separados;
Mantenimiento: La persona no puede haber proporcionado mĆ”s de la mitad de su propia manutenciĆ³n durante el aƱo;
ConclusiĆ³n:
Tengan mucho cuidado cuando vayan a llenar y enviar sus declaraciones de impuesto (los taxes.) Aseguren usar personas calificadas y autorizadas para asistir en llenar sus Declaraciones de Impuestos. Siempre mantenga copias de todos los documentos para cualquier proceso en el futuro en un tramite de inmigraciĆ³n.
